Page 45 - 4913

Варіант відповіді Оцінка системи
№
Зміст питання внутрішнього
з/п контролю Примітки
Так Ні Інф. (висока, середня,
відсутня
низька)

1 2 3 4 5 6 7
1.12 Чи мали місце факти
накладання на підприємство
стягнень за порушення
Положення про ведення
касових операцій у
національній валюті в Україні?
II. Каса (в національній валюті)
2.1. Ліміт каси встановлений
банком

2.2. Дотримання касиром ліміту
залишку каси контролюється
головним бухгалтером
(бухгалтером)
2.3. Цільове використання коштів,
отриманих у банку,
контролюється головним
бухгалтером (бухгалтером)

2.4. Повнота здачі депонованих
сум у банк контролюється
головним бухгалтером
(бухгалтером)
2.5 Продаж послуг (продукції) за
готівку здійснюється із
застосуванням:
-РРО;
- КОРО;
- прибуткових ордерів (у касі
підприємства)

2.6 Здача готівкового виторгу
здійснюється:
- у касу банку (самоносом);
- інкасаційною службою;
- підприємству зв'язку
2.7 Платіжні відомості й касові
ордери формуються:
- автоматизовано;
- касиром вручну;
- бухгалтером вручну
2.8 Касові звіти в національній
валюті формуються:
- автоматизовано;
- касиром вручну

45