Page 46 - 4913

Варіант відповіді Оцінка системи
№
Зміст питання внутрішнього
з/п контролю Примітки
Так Ні Інф. (висока, середня,
відсутня
низька)

1 2 3 4 5 6 7
2.9 Регістри з обліку касових
операцій національній валюті
формуються:
- автоматизовано;
- касиром вручну
2.10 Доступ до
комп'ютеризованого обліку
операцій щодо руху коштів
мають тільки особи, яким
необхідний такий доступ у
межах службових обов'язків
211 Наявність дозволу на
розміщення об'єкта торгівлі
(побутових послуг)
212 Наявність патенту при
здійсненні виду діяльності, що
підлягає патентуванню
III. Каса (в іноземній валюті)
Наявність окремих касових
3. 1 книг для обліку готівки у різних
валютах
3.2 Касові ордери і звіти касира в
іноземній валюті формуються:
- автоматизовано;
- касиром вручну;
- обліковим працівником
вручну

3.3 Регістри з обліку касових
операцій в іноземній валюті
формуються:
- автоматизовано;
- касиром вручну
3.4 Облік касових операцій в
іноземній валюті ведеться у
двох валютах: валюті
розрахунків і національній
валюті
3.5 Валюта, отримана в банку,
видається повністю (тобто в
касі не залишається готівка в
іноземній валюті)

46