Page 40 - 6471

Завдання 4

Визначити Cash Flow від інвестиційної діяльності підприємства за звітний

період за такими даними:

Грошові надходження від продажу акцій інших підприємств – (50+n) тис.

грн.

Надходження від емісії акцій становлять (250+2n) тис. грн, у т. ч. на

збільшення статутного капіталу було спрямовано (200+2n) тис. грн.
Надходження від емісії облігацій – (60+n) тис. грн.

Підприємство нарахувало та виплатило дивідендів на суму (40+n) тис. грн.
Собівартість реалізованої продукції – 800 тис. грн, у т. ч. амортизація

основних засобів – 20 тис. грн.
Кошти, спрямовані на придбання основних засобів, – (70+n) тис. грн.

Завдання 5

Визначити Free Cash Flow (перед фінансуванням), використовуючи такі

показники:

Величина операційного Cash Flow – (100+5n) тис. грн.

Надходження від емісії облігацій – (60+2n) тис. грн.

Підприємство нарахувало та виплатило дивідендів на суму (40+n) тис. грн.

Грошові надходження від продажу акцій інших підприємств – (50+2n) тис.

грн.

Кошти, спрямовані на придбання основних засобів, – (70+10n) тис. грн.

Амортизаційні відрахування – 10 тис. грн.

Контрольні запитання

1. Що називають сукупним грошовим потоком підприємства?

2. На які дві основні групи поділяють грошові потоки; наведіть приклади.

3. За виконання яких функцій відповідає вхідний грошовий потік?

4. Виконання яких функцій забезпечує вихідний грошовий потік?

39