Page 54 - 4180

відносять прострочені позички. Особливо це стосується середньо-і
довгострокових кредитів, виданих під заходи, терміни здійснення яких, а
відповідно, й розрахункові терміни окупності, порушені.
Кредитні ризики спричиняються погіршенням фінансового стану
позичальника, непередбаченими ускладненнями в його діяльності,
несприятливими обставинами на ринках. Падіння попиту на продукцію,
неплатоспроможність покупців, економічна криза, некомпетентність чи
недобросовісність керівництва підприємства — усе це теж впливає вкрай
негативно.
Для запобігання кредитному ризику комерційні банки України
вживають такі заходи:
• лімітування кредитів. Ліміти встановлює Національний банк України;
• диверсифікація кредитних вкладень. Диверсифікація — обов'язковий
захід захисту від ризику, який застосовується практично всіма банками
України. Диверсифікація позичок, як спосіб захисту від кредитного ризику,
— це розподіл наданих кредитів між різними суб'єктами (юридичними та
фізичними особами). Чим більша кількість позичальників отримає кредит,
тим, за інших рівних умов, буде менший ступінь ризику неповернення боргу,
оскільки вірогідність банкрутства багатьох позичальників значно менша, ніж
кількох.
• попереднє вивчення й оцінка кредитоспроможності позичальника. Цей
метод захисту від ризику є обов'язковим для всіх банків. Як правило, він має
формальний характер, особливо у невеликих банках;
• страхування кредитних операцій. Внутрішнє страхування полягає в
забезпеченні подолання негативних фінансових наслідків за рахунок
резервування частини фінансових ресурсів. Знизити небезпечність
неповернення боргу від високоризикових кредитних угод банки намагаються
за рахунок зменшення суми кредиту та вимоги якіснішого забезпечення.

9.4 Порядок розрахунку загального ризику комерційного банку
Ступінь допустимого ризику комерційного банку розраховують за
формулою
P 1 P  ...2  Pi  ...  Pn
ЗР = Е
K
де ЗР — ступінь допустимого загального ризику банку;
Р — ризики банку за всіма операціями або зважені на рівень ризику
активів банку;
К — капітал банку;
Е— корегуючий коефіцієнт зовнішніх ризиків банку (коефіцієнт ризику
країни).
В основу оцінки ризику взято такі критерії:
ЗР = 0—5 — низький рівень ризику;
ЗР = 5—10 — середній рівень ризику,
ЗР =10 — високий рівень ризику.

52