Page 49 - 4180

клієнтам, спроможним своєчасно його повернути;
• недостатня обґрунтованість і достовірність оцінки ділової і фінансової
спроможності клієнта, його гарантій і, як наслідок, видача кредиту
позичальнику, не спроможному його повернути;
• недостатньо якісна оцінка справжніх цілей позичальників, здатних на
правопорушення і недоброякісну конкуренцію.
4. Ризик залежить від стихійних лих (пожеж, землетрусів тощо),
впливу кримінального середовища, в тому числі правопорушень банківського
персоналу.
У зв'язку з цим комерційні банки вимушені:
• розпізнавати і передбачати можливі випадки виникнення ризику;
• оцінювати масштаби ймовірної шкоди;
• знаходити способи попередження або знаходження джерел покриття
ризиків.
Аналіз ризику починається з виявлення його джерел і причин ви-
никнення. При цьому вкрай необхідно встановити, які причини є пе-
реважними. Необхідно також зіставити можливі втрати і вигоди. Ризик, не
підкріплений розрахунками, завжди приречений до втрат, яким при
розумному ставленні до них, можна було б запобігти.
Аналіз та оцінка ризиків ґрунтуються на певних методах розрахунку
ризику. Залежно від методів розрахунку ризики поділяють на сукупні
(загальні) і часткові.
Сукупний ризик передбачає оцінку і прогнозування величини ризику
банку залежно від його доходу, дотримання економічних нормативів
ліквідності.
Частковий ризик оцінюють на основі шкали коефіцієнтів ризику за
окремою банківською операцією чи групами операцій.
Методи розрахунку дають змогу визначити розмір ризиків. Від їх вибору
залежить правильність оцінки прогнозованих втрат.
Є чотири основних методи оцінки ризиків: експертних оцінок,
аналітичний та частковий (статистичний), комплексний.
1) Метод експертних оцінок ґрунтується на вивченні висновків,
зроблених експертами банку, і передбачає складання узагальнюючих
рейтингових оцінок. Цей метод охоплює рейтингові оцінки кредито-
спроможності позичальника та страхового ризику, дотримання економічних
нормативів діяльності банку, розрахунок розміру ризику за кредитним
портфелем банку, а також визначення розміру необхідного резерву для
покриття збитків від кредитної діяльності банку, класифікацію кредитів за
ступенем ризику тощо.
2) Аналітичний метод передбачає аналіз зон ризику зі встановленням
оптимального його рівня для кожного виду банківських операцій та їх
сукупності.
3) Частковий (статистичний) метод полягає в оцінці часткового
ризику, тобто визначенні розміру втрат за окремою операцією банку щодо

47