Page 142 - 6814

Лабораторна робота №12 – Закриття місяця і визначення
фінансових результатів
Тема: Облік фінансових результатів. Фінансова звітність. Управлінська звітність.

Мета: Навчитись проводити операції по визначенню фінансових результатів, складати
фінансову та управлінську звітність.

Хід роботи:
Звірка і інвентаризація розрахунків з контрагентами
Для проведення звірки розрахунків з контрагентами призначений документ «Акт звірки
взаєморозрахунків» (меню «Покупка» («Продаж») — «Акт звірки взаєморозрахунків»).
Звірка може бути проведена як за станом розрахунків з контрагентом відразу по всіх
договорах, так і за окремо взятим договором. Звірку розрахунків можна проводити в
іноземній валюті і в гривні.
Табличні частини документа на закладках «За даними організації» і «За даними
контрагента» можуть бути заповнені автоматично.
При автоматичному заповненні табличної частини «За даними організації»,
проводиться аналіз руху по рахунках бухгалтерського обліку, які указуються на закладці
«Рахунку обліку розрахунків», за вказаний в документі період.
Якщо в документі вказано, що звірка проводиться в гривні, то при автоматичному
заповненні в табличну частину «За даними організації» потрапляють всі операції розрахунків
незалежно від того, яка валюта розрахунків встановлена в договорі. Якщо ж звірка
проводиться в іноземній валюті, то таблична частина заповнюється тільки розрахунками,
виробленими у вибраній валюті.
У табличній частині «За даними організації» фіксуються внесені до інформаційної бази
документи, які вплинули на стан розрахунків з контрагентами. Таким чином, при проведенні
звірки можна безпосередньо з документа подивитися, за рахунок чого сформувався кожен з
рядків зміни заборгованості. Окрім посилання на документ, що вплинув на розрахунки з
контрагентами, заповнюються також короткі відомості, які будуть відображені в друкарській
формі акту звірки.
Таблична частина «За даними контрагента» може бути заповнена автоматично на
підставі даних організації, а може бути заповнена уручну.
Розбіжність в сумах між даними організації і даними контрагента відображаються в
спеціальному полі.
Інформація про представника організації і представника контрагента, з яким
проводиться звірка розрахунків, указується на закладці «Додатково» у відповідних
реквізитах.
Після проведення звірки розрахунків інформацію можна захистити від випадкових
змін, встановивши прапорець «Звірка узгоджена». Після установки цього прапорця всі
реквізити документа, окрім інформації про представників сторін, будуть захищені від змін.
Документ «Акт звірки взаєморозрахунків» не формує проведень, але може бути
використаний для друку паперової форми.
Для проведення інвентаризації взаєморозрахунків з контрагентами призначений
документ «Інвентаризація розрахунків з контрагентами» (меню «Покупка» («Продаж») —
«Інвентаризація розрахунків з контрагентами»).

142