Page 258 - 4984

Для видів операцій «Аванс: визначення параметрів
ПО», «Аванс (повернення): визначення параметрів НУ»
необхідно вибрати ставку ПДВ і податкове призначення по
яких аванс повинен бути зареєстрований. Ці види операцій
можуть бути присутніми для договорів з моментом
визначення податкової бази «по оплаті» або «по першій
події» у випадку, якщо оплат зареєстровано більш ніж
відвантажень.
Для видів операцій «Відвантаження: відміна
реєстрації в НУ», «Відвантаження (повернення): відміна
реєстрації в ПО» також необхідно вибрати ставку ПДВ і
податкове призначення, по яких потрібно відмінити
реєстрацію очікуваного ПДВ на суму відвантажень, що
перевищують оплату. Ці види операцій можуть бути
присутніми тільки для договорів з моментом визначення
податкової бази «по оплаті» у випадку, якщо відвантажень
зареєстровано більш ніж оплат.
Залежно від того, які методи визначення податкової
бази вибрані для конкретного договору, в рядку
проставляються ознаки «ПДВ» («Реєстрація по обліку
ПДВ») і «ПНП» («Реєстрація по обліку податку на
прибуток»). По цих ознаках можна визначити, чи
виконуватиметься коректування (визначення параметрів
для авансу або відміна реєстрації відвантаження) по
конкретному рядку. Ознаки «ПДВ» і «ПНП» визначаються
автоматично при заповненні по залишках або при виборі
договору.
При проведенні документа для авансів з табличної
частини «Придбання» будуть сформовані прямі проводки
на кінець місяця і сторнуючі проводки на початок місяця,
наступного за датою документа:
- Дт 6442 «Податковий кредит
непідтверджений» (реквізит «Рахунок обліку ПДВ
(непідтв. п/к)» на закладці «Придбання»)
- Кт 6441 «Податковий кредит» (реквізит
«Рахунок обліку ПДВ (п/к)» на закладці «Придбання»).

254