Page 37 - 6266

Продовження таблиці 4.3

1 2 3 4
38 30.04 Нарахована заробітна плата працівникам за квітень (Нараховано ЄСВ, ПДФО)
39 05.05 Виплачена заробітна плата за квітень
Списано безнадійну дебіторську заборгованість покупця «Будсервіс» у зв’язку із визнанням його
40 14.05 7 200
банкрутом, в т.ч. за рахунок РСБ – 4 800 грн.
41 27.05. Перераховано з поточного рахунку благодійну допомогу прокуратурі 13 000
42 31.05 Нарахована заробітна плата працівникам за травень (Нараховано ЄСВ, ПДФО)
43 31.05 Нарахована допомога по вагітності та пологах
10.06 Реалізовано цеглу директору за готівку, собівартість яких складає 6 600 грн., ринкова ціна (без
44 6 000
ПДВ) – 7 200 грн., (без ПДВ)
Отримано від приватного підприємця (неплатника ПДВ) акт наданих послуг презентації нової
45 17.06. 11 000
марки черепиці
46 19.06. Виготовлено сертифікат якості на черепицю М-21 3 520
47 25.06 Підписано акт виконаних робіт з ремонту орендованого складського приміщення вартістю. (в т.ч. 21 300
ПДВ).
48 27.06 Підписано акт наданих послуг з благоустрою території сторонньою організацією (в т.ч. ПДВ). 27 600
49 30.06 Нарахована заробітна плата працівникам за червень (Нараховано ЄСВ, ПДФО)
3

50 30.06. Отримано розрахунок за видобуту воду на виробничі потреби за ІІ квартал – 1 400 м
Отримано рахунок за використану електроенергію, в т.ч. 24 000 грн. - на виробничі потреби, в т.ч.
51 30.06 39 300
ПДВ.
52 30.06 Нараховано амортизаційні відрахування на основні засоби за ІІ квартал
53 30.06 Визначено собівартість виготовленої цегли, черепиці (Дт 26 – Кт 23) за ІІ квартал
Реалізовано 2/3 виготовленої у ІІ кварталі готової продукції замовнику ПП “Сокіл” (в т.ч. ПДВ)
54 30.06 Ціна реалізації розрахована з урахуванням рентабельності виробництва – 75%.
Списано собівартість реалізованої цегли, черепиці
55 30.06. Нараховано обов’язкові податкові платежі за ІІ квартал

37