Page 36 - 6266

Продовження таблиці 4.3
1 2 3 4

3
20 30.03. Отримано розрахунок за видобуту воду на виробничі потреби за І квартал - 800 м
21 30.03. Нараховано обов’язкові податкові платежі за І квартал
22 30.03 Одержано акт наданих послуг охорони від ПП “Граніт” за І квартал (без ПДВ), оплата 16.01 450
23 Нараховано орендну плату за І квартал за користуванням складом наданим ПП "Роса" (платником
30.03. 2 400
єдиного податку за ставкою 2%), в т.ч. ПДВ, податкової накладної нема
24 30.03 Одержано акт наданих послуг охорони від ПП “Граніт” за ІІ квартал (без ПДВ), оплата 16.01 450
25 30.03 Нараховано амортизаційні відрахування на основні засоби за І квартал
26 31.03 Нарахована заробітна плата працівникам за березень (Нараховано ЄСВ, ПДФО)
27 31.03 Визначено собівартість виготовленої цегли, черепиці (Дт 26 – Кт 23) за І квартал
28 Реалізовано ВСЮ виготовлену у І кварталі готову продукцію замовнику ТОВ “Будсервіс” (в т.ч.
31.03 ПДВ), частково в рахунок авансу одержаного 03.01 (оп. 1)
Ціна реалізації розрахована з урахуванням рентабельності виробництва – 65%
29 31.03 Списано собівартість реалізованої цегли, черепиці
ІІ квартал
Отримано рішення повідомлення ДФС про стягнення штрафної санкції за несвоєчасну сплату
30 04.04. 1 650
ПДВ
31 05.04 Відпущено 1/3 придбаних (03.02) матеріалів на виробництво черепиці, цегли
32 10.04 Виплачена заробітна плата за березень
На поточний рахунок надійшли грошові кошти від ФСС від ТВП (заборгованість за даними звіту
33 10.04
за І квартал)
Перераховано орендну плату за І-ІІ квартал за користуванням складом наданим ПП "Роса"
34 10.04 (платником єдиного податку за ставкою 3%), в т.ч. ПДВ, податкова накладна за оренду за І-ІІ 4 800
квартал зареєстрована постачальником 10.04 (оп. від 30.03)
У результаті інвентаризації виявлено нестачу сировини (договір на матеріальну відповідальність
35 12.04. 3 000
не заключено)
36 15.04 Реалізовано автомобіль, в т.ч. ПДВ 46 000
Перераховано ПП «Рембуд» за ремонт транспортного засобу згідно з Актом виконаних робіт від
37 20.04 6 000
30.03 (в т.ч. ПДВ), податкова накладна на загальну вартість робіт зареєстрована в ЄРПН 20.04.

36