Page 30 - 6567

Функція Ставка дає змогу розраховувати відсоткову ставку за один період, яка
потрібна для отримання певної суми протягом заданого терміну і при постійній сумі
виплат. Загальний вигляд функції:
СТАВКА(Кпер; ПЛТ; Пс; Бс; Тип; [Предположение]),
де Кпер – кількість періодів виплати (наприклад, місяці, роки, тощо); Плт – сума, яку
необхідно сплачувати в кожному періоді. Це значення постійне для всього періоду
платежів, його вводять зі знаком «-». Якщо цього аргументу немає, обов’язковим є
аргумент Бс; Пс – загальна сума, яку необхідно виплатити; Бс – розмір майбутньої суми
або залишку після закінчення виплат. У разі відсутності аргументу майбутня вартість
позики дорівнює нуль. Тип – аргумент, який визначає час виплати, він може мати
значення 0 (за замовчуванням) і означає, що виплату здійснюють в кінці періоду, або 1 –
виплату здійснюють на початку періоду; Предположение – величина пропонованої
відсоткової ставки. Якщо цей аргумент опущено, значення дорівнює 10%.
Приклад 7.9. Необхідно розрахувати відсоткову ставку для трирічної позики
розміром 5000 грн. при щомісячному вкладі 185 грн.
Розв’язання
За цієї умови функція матиме вигляд =СТАВКА(3*12;-185;5000), а результат
розрахунку – 2% для одного місяця, а для річної відсоткової ставки – 24%.

Функція ПС
Функція ПС може повернути поточний обсяг вкладу, тобто суму, яку складають
майбутні платежі. Синтаксис функції є наступним:
ПС (Ставка, Кпер; Плт; [Бс]; [Тип]),
де Ставка – відсоткова ставка за період; Кпер – кількість періодів виплат (наприклад,
місяці, роки тощо); Плт – сума, яку необхідно сплачувати в кожному періоді. Це значення
є постійним для всього періоду платежів. Бс – розмір майбутньої суми або залишку після
закінчення виплат. Якщо цей аргумент відсутній, майбутня вартість позики дорівнює 0;
Тип – аргумент, який визначає час виплати і має значення 0 або 1.
Приклад 7.10. Куплено облігацію, номінальна вартість якої становить 1000 грн.
Виплата за нею – 150 грн. на рік, відсоткова ставка – 22%, термін дії облігації – 3 роки.
Розв’язання
Якщо розрахувати вартість облігації на третій рік, то функція буде такою:
=ПС(22%;3;150;1000), а розраховане значення – 857,04 грн.
Далі подається перелік функцій, які також можна віднести до функцій аналізу
інвестиційної діяльності. Аргументи цих функцій у різних варіаціях аналогічні до
розглянутих, тому функції подані у скороченому вигляді.

Функція ВСД
Функція ВСД дає змогу повернути відсоткову ставку доходу від інвестицій
(внутрішню швидкість обороту), яку розраховують на основі значень майбутніх платежів
та майбутніх прибутків (або збитків). Обсяги проведених операцій обов'язково
розраховують через однакові проміжки часу (місяць, рік тощо).

Функція БС
Функція БС повертає майбутнє значення вкладу, яке розраховують на основі
значень періодичних постійних платежів і постійної відсоткової ставки.

Функція КПЕР