Page 51 - 4984

Даний довідник встановлений як вид субконто для
рахунків 30 «Каса» і 31 «Рахунки в банках», для аналізу
поступлення і виплати грошових коштів в розрізі
аналітики.
Аналітика «Статті руху грошових коштів»
являється оборотною, тобто по об’єкту аналітики
зберігаються обороти за період, але не зберігаються
залишки. Організований таким чином аналітичний облік
дозволяє відображати в системі поступлення грошових
коштів по одних статтях руху, а списання по інших – при
цьому не «зависають» залишки по об’єктах аналітики, так
як їх облік фізично не ведеться.

Хід роботи:
На основі створеної фірми сформувати необхідні
касові документи, що супроводжують такий перелік
касових операцій:
Таблиця 2.1 – Вихідні дані
Зміст Варіант (сума, грн.)
Дата господарської
операції 1 2 3 4 5
03.м.р. Отримано 300,00 500,00 150,00 800,00 250,00
готівку з
розрахункового
рахунку в касу
03.м.р. Видано підзвіт 200,00 400,00 100,00 600,00 150,00
на господарські
потреби

05.м.р. Повернута в 125,00 91,00 40,00 180,00 78,00
касу не
використана
підзвітна сума
05.м.р. Здано на 200,00 50,00 50,00 100,00 120,00
розрахунковий
рахунок не
використану
підзвітну суму

Зміст господарської Варіант (сума, грн.)
Дата
операції 6 7 8 9 0
03.м.р Отримано готівку з 400,00 200,00 300,00 500,00 100,00
. розрахункового
рахунку в касу
47