Page 28 - 4867

4. Чи дозволено виставляти акредитив за рахунок власних коштів та банківського

кредиту одночасно?

Задача 2. До комерційного банку «Бізнес» 12 квітня надійшли від консервного
комбінату такі платіжні доручення:

 № 20 від 1 квітня на перерахування коштів у сумі 15 тис. грн. фермерському
господарству за одержану сільськогосподарську продукцію;

 № 24 від 6 квітня на 28 тис. грн. для попередньої оплати рахунку цукрового заводу за

цукор;
 № 29 від 12 квітня — на перерахування колективному сільськогосподарському

підприємству авансу в рахунок майбутніх поставок продукції на суму 40 тис. грн.;

 № 30 від 12 квітня — на перерахування прибуткового податку до бюджету на суму
10 тис. грн.;

 № 31 від 12 квітня — для переказу через підприємство зв’язку заробітної плати

працівникам, які перебувають у відрядженні в іншому населеному пункті, на суму 6 тис.
грн.;

 № 32 від 12 квітня — на перерахування машинобудівному заводу авансу в рахунок

майбутніх поставок обладнання на 35 тис. грн.
На поточному рахунку консервного комбінату на початок операційного дня 12 квітня

було 120 тис. грн.
1. Які платіжні доручення і в якій послідовності прийме банк до виконання?

2. Протягом якого часу з дати заповнення платіжне доручення приймає банк до
виконання?

3. Що таке попередня оплата товарів, послуг та виконаних робіт?

4. Відмінність попередньої оплати товарів, послуг та виконаних робіт від авансових
платежів.

5. Заходи економічного впливу за несвоєчасність оплати платником платіжних
доручень за фактично одержані ним товари.

Задача 3
1. Пояснити, які розрахункові документи Будівельної компанії будуть прийняті

банком до виконання і в якій послідовності.

2. Що зробить банк з документами, для оплати яких недостатньо коштів на
поточному рахунку.

3. Що таке безакцептне (безспірне) стягнення коштів з рахунків клієнтів?

Залишок коштів на поточному рахунку Будівельної компанії (БК) на 18 квітня
становить 200 тис. грн.