Page 16 - 4804

Уповноважені банки також здійснюють контроль за
валютними операціями, що провадяться резидентами і
нерезидентами через ці банки. До компетенції уповноважених
банків відносять запобігання ними проведенню резидентами і
нерезидентами незаконних валютних операцій та/або
інформування уповноваженими банками у випадках та в
порядку, встановленому законодавством, відповідних
державних органів про порушення резидентами і
нерезидентами валютного законодавства та додержання ними
актів органів валютного контролю.
Чинне законодавство України передбачає різні види
юридичної відповідальності службових осіб та громадян,
винних у порушенні правил про валютні операції: кримінальну,
адміністративну, господарсько-правову і матеріальну
відповідальність.
Найбільш суворим видом юридичної відповідальності є
кримінальна відповідальність, що характеризується жорсткими
заходами державного впливу, які застосовує суд за скоєні
валютні злочини (підроблення іноземної валюти, контрабанда,
приховування валютної виручки).
Запитання:
1. Які цінності відносяться до валютних цінностей?
2. Який порядок відкриття рахунків в іноземній валюті?
3. Які обмеження існують при здійсненні розрахунків в
іноземній валюті?
4. Який строк проведення розрахунків в іноземній
валюті?
5. Які особливості використання чеків в іноземній
валюті?
6. У чому полягають розрахунки за акредитивами?
Література: 1, 2, 3.

15